Заполнение реквизитов шапки документа
Закладка "Плательщик/Получатель"
Закладка "Бухгалтерская операция"
Возврат полученных авансов, излишне полученных доходов (205.00, 209.00)
Изменение остатков денежных средств по КФО (304.06)
Оплата поставщикам и другие платежи (206.00, 302.00)
Перечисление в бюджет средств в возмещение ущерба, недостачи, дебиторской задолженности прошлых лет
Перечисление компенсации родительской платы по получателям (302.00)
Перечисление подотчетным лицам (208.00)
Перечисление подотчетным лицам по ведомости (208.00)
Перечисление физическим лицам по ведомости (302.00)
Перечисление средств во временном распоряжении (304.01)
Перечисление средств головному учреждению, обособленному подразделению (304 04)
Перечисление средств на банковские счета распорядителей, получателей бюджетных средств (1 304 04)
Перечисление средств на покупку иностранной валюты (201.23)
Перечисление удержаний из зарплаты, выплат по оплате труда, стипендий (304.03)
Перечисление удержаний из зарплаты, выплат по оплате труда, стипендий (по ведомости) (304.03)
Погашение задолженности по долговым обязательствам (301.00)
Предоставление кредитов, займов (ссуд) (207.00)
Перечисление задатка (залога, обеспечения) (210.05)
Уплата налогов, сборов и иных платежей в бюджет (303.00)
Возврат в бюджет субсидий, трансфертов, грантов прошлых лет (303.00)
Документ Платежное поручение используется при расчетах через органы Федерального казначейства и кредитные организации.
Документ предназначен для формирования и печати платежных поручений по форме 0401060 для оплаты денежных обязательств, а также для отражения в учете операций по списанию средств с расчетного (лицевого) счета, открытого в кредитной организации.
Также после заполнения и записи документа можно сформировать Расчетный документ без применения ККТ (Пост. № 296 от 15.03.2017) или бухгалтерскую справку по ф. 0504833.
С помощью одного документа можно отразить списание со счета средств, которые должны быть отнесены на несколько счетов бухгалтерского учета или на разные статьи расходов.
Работа с документом предусматривает, что по всем лицевым счетам учреждения, открытым в кредитных организациях или органах казначейства, ведется единая нумерация платежных поручений.
Документ позволяет оформить следующие операции:
В программе реализовано отражение исполнения графика платежей по договорам с ведением графиков платежей при проведении документа Платежное поручение с типовыми операциями:
Работа со списком документов
Документы вида Платежное поручение находятся в списке расчетно-платежных документов Журнала расчетно-платежных документов.
Чтобы получить доступ к списку расчетно-платежных документов следует с помощью команды Расчетно-платежные документы меню функций раздела Денежные средства открыть форму Журнала расчетно-платежных документов и перейти на закладку Расчетно-платежные документы.
Создание нового документа
Для ввода нового документа можно нажать на кнопку Создать командной панели списка Расчетно-платежные документы и выбрать в меню пункт Платежное поручение.
Реквизиты Организация и Дата заполняются автоматически. При необходимости их можно изменить.
Номер документа формируется автоматически при создании документа и его можно отредактировать.
Реквизит Вид платежа может принимать значения: почтой, телеграфом или срочно.
| Важно! При осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России платежные документы идентифицируются по трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от "000". |
Лицевой счет – лицевой счет организации, с которого должно производиться перечисление средств. Выбирается в справочнике Реквизиты лицевых счетов.
Кор. счет – корреспондирующий счет расчетов, от выбранного значения реквизита зависит состав доступных типовых операций. Выбирается из списка:
Примечание. Доступна типовая операция
Возврат полученных авансов, излишне полученных доходов (205.00, 209.00).
Примечание. Доступна типовая операция
Оплата поставщикам и другие платежи (206.00, 302.00).
Примечание. Доступна типовая операция
Предоставление кредитов, займов (ссуд) (207.00).
Примечание. Доступны типовые операции:
Перечисление подотчетным лицам (208.00);
Перечисление подотчетным лицам по ведомости (208.00).
Примечание. Доступна типовая операция
Погашение задолженности по долговым обязательствам (301.00).
Примечание. Доступны типовые операции:
Оплата поставщикам и другие платежи (206.00, 302.00);
Перечисление компенсации родительской платы по получателям (302.00);
Перечисление физическим лицам по ведомости (302.00).
Примечание. Доступны типовые операции:
Уплата налогов, сборов и иных платежей в бюджет (303.00);
Возврат в бюджет субсидий, трансфертов, грантов прошлых лет (303.00).
Примечание. Доступны типовые операции:
Перечисление в бюджет средств в возмещение ущерба, недостачи, дебиторской задолженности прошлых лет;
Изменение остатков денежных средств по КФО (304.06);
Перечисление задатка (залога, обеспечения) (210.05);
Перечисление средств во временном распоряжении (304.01).
Перечисление средств головному учреждению, обособленному подразделению (304.04).
Перечисление средств на банковские счета распорядителей, получателей бюджетных средств (1 304 04).
Перечисление средств на покупку иностранной валюты (201.23).
Перечисление удержаний из зарплаты, выплат по оплате труда, стипендий (304.03);
Перечисление удержаний из зарплаты, выплат по оплате труда, стипендий (по ведомости) (304.03).
Получатель – организация, являющаяся получателем средств. Выбирается из справочника Контрагенты.
Счет получателя – счет получателя, на который следует отправить денежные средства. Выбирается из справочника Банковские и казначейские счета.
Договор – основание платежа. Выбирается из справочника Договоры и иные основания возникновения обязательств.
Контроль – гиперссылка для вызова формы Контроль исполнения договоров с информацией об общем объеме запланированных (неисполненных) платежей по договору, а также о сумме просроченных платежей по договору (в т.ч. более 30 и более 90 дней просрочки).
| Важно! Гиперссылка Контроль доступна в документах поступления и списания денежных средств по договорам, в которых задано ведение графиков платежей. |
Сумма – общая сумма перечисления по документу в рублях.
При оплате за товарно-материальные ценности, работы или услуги, которые подлежат обложению налогом на добавленную стоимость, необходимо либо указать ставку налога (реквизит В том числе НДС), либо ввести сумму налога (реквизит Сумма НДС).
При задании реквизита В том числе НДС значение реквизита Сумма НДС, формируемое автоматически, может быть рассчитано с копейками. Программа позволяет вручную округлить полученное значение до целых рублей.
Примечание. Для платежей без НДС (бюджетное или целевое финансирование, налоги, взносы, проценты за кредит, возврат ссуды и займа и т. д.) реквизиты В том числе НДС и Сумма НДС не заполняются.
В табличной части на закладке Назначение платежа приводится расшифровка суммы платежа.
Подобрать – кнопка для вызова формы Подбор платежей по графику, предназначенной для подбора в табличную часть неисполненных по графику платежей. Возвраты денежных средств от поставщиков (кредиторов) и возвраты покупателям (дебиторам) отражаются в графике платежей с минусом.
| Важно! Кнопка Подобрать доступна в документах поступления и списания денежных средств по договорам, в которых задано ведение графиков платежей. |
Заполнить по задолженности – кнопка, предназначенная для автоматического заполнения табличной части по остаткам на выбранном Кор. счете (205.00, 209.00, 206.00 и 302.00), по контрагенту, указанному в шапке документа в реквизите Получатель платежа.
Если в шапке документа указано значение для реквизита Договор и учет расчетов на счете ведется по договорам, то остатки дополнительно отбираются только по указанному договору.
Примечание. Кнопка Заполнить по задолженности доступна, только если реквизит Кор. счет принимает значение 205.00, 206.00, 209.00 или 302.00.
КФО – код финансового обеспечения. Выбирается из списка.
Источник средств – вид средств, за счет которых должна быть произведена кассовая выплата. Раздел лицевого счета, указанного в шапке документа.
КБК – классификационный признак счета по каждому виду средств. Выбирается из справочника КПС.
Примечание. При перечислении средств, находящихся во временном распоряжении, для реквизита КБК следует указать значение, состоящее из 17 нулей.
КОСГУ – код экономической классификации. Выбирается из справочника КЭК.
Примечание. При перечислении средств, находящихся во временном распоряжении, для реквизита КОСГУ следует указать значение 000.
Сумма – общая сумма или часть общей суммы перечисления, которая должна быть отнесена на указанные в строке объекты аналитики.
Примечание. Итоговая сумма слагаемых в колонке Сумма должна равняться значению реквизита Сумма в шапке документа.
Сумма НДС – сумма налога на добавленную стоимость.
График платежей – колонка, в которой указываются Вид расчетов и Дата оплаты (по графику платежей).
| Важно! Колонка График платежей доступна в документах поступления и списания денежных средств по договорам, в которых задано ведение графиков платежей. |
Вид расчетов – выбирается из списка:
Примечание. Реквизит Вид расчетов заполняется, если в шапке документа выбран Кор. счет 301.00 "Расчеты с кредиторами по долговым обязательствам".
Счет расчетов – колонка, в которой справочно отображается счет расчетов, соответствующий выбранным КЭК и Кор. счету.
Примечание. Колонка Счет расчетов доступна, только если реквизит Кор. счет в шапке документа имеет значение 205.00, 206.00, 209.00 или 302.00.
Погашение задолженности – может принимать значения:
Примечание. Колонка Погашение задолженности доступна, только если реквизит Кор. счет в шапке документа имеет значение 205.00, 206.00, 209.00 или 302.00.
Назначение платежа – информация о назначении платежа, общая для всего документа. Текст назначения платежа можно заполнить как вручную, так и автоматически, используя шаблон текста Назначение платежа, с помощью кнопки Заполнить назначение платежа.
Примечание. Шаблоны настраиваются и хранятся в справочнике Шаблоны текста Назначения платежа.
Примечание. По умолчанию в поле Назначение платежа можно поместить максимум 235 символов. Настройка максимального количества символов в поле Назначение платежа выполняется в реквизите Макс. длина поля «Назначение платежа»(симв) группы Настройки формирования печати и экспорта документов по счету соответствующего элемента справочника Лицевой счет.
Очередность платежа – номер группы очередности платежа.
Срок платежа – в соответствии с "Положением о правилах осуществления перевода денежных средств" № 762-П от 29.06.2021 значение реквизита не указывается, если иное не установлено Банком России.
Исполняемый договор – становится виден и доступен для заполнения при осуществлении платежей с лицевого счета с признаком ведения казначейского сопровождения в разрезе разделов лицевого счета. Реквизит используется для определения раздела лицевого счета и для заполнения обязательных полей в файле экспорта платежного поручения в ГИИС ЭБ согласно требованиям к форматам обмена.
Реквизиты групп Плательщик и Получатель заполняются автоматически на основании выбранных значений реквизитов Организация, Лицевой счет, Получатель и Счет получателя.
Значения реквизитов на данной закладке при необходимости можно отредактировать для конкретного платежа.
| Реквизиты на закладке Налоговый платеж необходимо заполнять только при перечислении налогов и иных обязательных платежей в бюджет. |
Налог, сбор или иной платеж в бюджет– вид налога или обязательного платежа. Выбирается из справочника Налоги и платежи организации.
Примечание. После выбора вида на налога или обязательного платежа автоматически заполняются реквизиты Получатель платежа и Счет получателя в шапке документа, а также реквизиты на закладке Налоговый платеж, если они заданы в карточке налога.
Статус налогоплательщика (101) – код статуса учреждения. Выбирается из списка.
Примечание. Если значение реквизита Статус налогоплательщика (101) равно 08, то на данной закладке необходимо далее указать только коды бюджетной классификации и ОКАТО. При формировании печатной формы для реквизитов, которые не заданы, в полях 105-110 формы будет отображаться значение "0".
Код БК (104) – код налога (сбора) по классификации доходов бюджетов Российской Федерации.
| В 14-17 разрядах кода доходов налогоплательщик должен самостоятельно указать код программы доходов, первый знак которого отражает вид платежа: налог (1), пени и проценты (2), штрафы (3). В типовой конфигурации в справочнике Классификация доходов бюджетов разряды 14-17 заполнены нулями. При перечислении налога или сбора следует самостоятельно отредактировать разряды 14-17 в соответствующем реквизите документа. |
Код ОКТМО (ОКАТО) (105) – код ОКТМО (ОКАТО) муниципального образования в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно территориального деления, на территории которого мобилизуются денежные средства от уплаты налога (сбора) в бюджетную систему Российской Федерации;
Основание платежа (106) – основание платежа, по умолчанию указывается значение ТП (платежи текущего года). Необходимое значение реквизита выбирается из списка.
Реквизит Налоговый период (107) может принимать значения:
Примечание. В зависимости от заданного значения реквизита Основание платежа в реквизите Налоговый период (107) следует указать периодичность или конкретную дату уплаты налога.
В первом случае, по умолчанию подставляется период, заданный в карточке налога, его можно изменить. При этом в поле справа отражается значение, которое будет сформировано в поле 107 ПД.
Во втором случае, следует указать дату платежа, а также номер и дату документа - основания платежа (решения о рассрочке, отсрочке, реструктуризации, приостановлении взыскания и т.п.).
Номер документа-основания (108) – номер документа, который является основанием платежа. Если реквизит Основание платежа (106) имеет значение "ТП" или "ЗД", то в реквизит Номер документа-основания (108) не заполняется.
Дата документа-основания (109) – значение даты документа основания платежа, которое состоит из 10 знаков: первые два знака обозначают календарный день (могут принимать значения от 01 до 31), 4-й и 5-й знаки - месяц (значения от 01 до 12), знаки с 7-го по 10-й обозначают год, в 3-м и 6-м знаках в качестве разделительных знаков проставляется точка (".").
Тип платежа (110) – тип платежа. Выбирается из списка.
Оформление платежных поручений на перечисление иных обязательных платежей на счета по учету доходов и средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации производится в том же порядке.
Для оформления платежных поручений в данном случае информацию об иных обязательных платежах следует ввести в справочник Налоги и платежи организации.
После проверки правильности заполнения документа его следует записать с помощью кнопки Записать объект командной панели формы документа.
Далее следует с помощью кнопки Печать сформировать печатную форму документа, а затем распечатать необходимое количество экземпляров.
Важно!
Вывести на печать можно только записанный документ. Если документ не записан, перед печатью будет выведен на экран запрос на подтверждение записи.
Вызов формы Статус исполнения документа выполняется с помощью гиперссылки, расположенной в левом верхнем углу ниже кнопки Провести и закрыть.
Новому документу автоматически присваивается статус В работе.
После подписания уполномоченными лицами документу присваивается статус Подготовлен.
Документу, отправленному в орган, осуществляющий кассовое обслуживание, присваивается статус На исполнении.
Важно!
При выгрузке документа для отправки его в электронном виде статус На исполнении устанавливается автоматически.
После получения выписки из лицевого счета, подтверждающей кассовый расход, следует заполнить реквизиты:
Статус – следует выбрать значение Исполнен;
Оплачено – необходимо установить флаг;
Дата выписки из лицевого счета – следует указать дату выписки.
Кроме того в форме можно указать регистрационный номер и дату регистрации документа в ОФК, номер и дату подтверждающего документа (платежного поручения казначейства), а также данные ответственного лица ОФК.
Важно!
При загрузке Выписки из лицевого счета указанные реквизиты заполняются автоматически.
После этого необходимо заполнить данные на закладе Бухгалтерская операция и провести документ.
Типовая операция – выбирается из списка Типовые операции.
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:
Группа Кредит
Примечание. Если у организации настроен рабочий план счетов, то заполнение реквизита КПС необязательно.
Формировать проводки по исполнению плана доходов (Дт 508.00 Кт 507.00) – флажок, который следует установить при необходимости автоматически скорректировать план доходов на сумму возврата.
Возврат прошлых лет – флажок, который следует установить когда необходимо отразить возврат прошлых лет. В результате проведения документа формируется дополнительная проводка по вспомогательному забалансовому счету ВПЛ "Возвраты прошлых лет".
Для данной типовой операции заполняются реквизиты:
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:
Группа Кредит
Примечание. Если у организации настроен рабочий план счетов, то заполнение реквизита КПС необязательно.
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизит:
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:
Группа Расчеты:
Группа Кредит:
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:
Заполнение дополнительных реквизитов аналогично операции Перечисление подотчетным лицам (208.00).
Заполнение дополнительных реквизитов аналогично операции Перечисление подотчетным лицам (208.00).
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:
Примечание. Если у организации настроен рабочий план счетов, то заполнение реквизитов КПС для счета 304.01 и КПС для счета 201.00 необязательно.
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:
Дополнительные реквизиты отсутствуют.
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:
Примечание. Если у организации настроен рабочий план счетов, то заполнение реквизита КПС для счета 201.00 необязательно.
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:
Заполнение дополнительных реквизитов аналогично операции Перечисление удержаний из зарплаты, выплат по оплате труда, стипендий (304.03).
Для данной типовой операции необходимо заполнить следующие реквизиты:
Группа Расчеты
Счет расчетов – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ), ограниченного счетами группы 301.00.
Группа Кредит
Счет кредита – выбирается из фрагмента плана счетов (ЕПСБУ). Может принимать значения 201.11 или 304.05.
КПС для счета 201.00 – выбирается из справочника КПС.
Для данной типовой операции необходимо заполнить следующие реквизиты:
Группа Расчеты:
Группа Кредит:
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:
Для данной типовой операции необходимо заполнить реквизиты:
Примечание. Если у организации настроен рабочий план счетов, то заполнение реквизита КПС необязательно.
| Важно! Проводки в корреспонденции со счетом 201.34 следует отражать документами группы Касса организации. |
Заполнение дополнительных реквизитов аналогично операции Уплата налогов, сборов и иных платежей в бюджет (303.00).
Регистрация документа Платежное поручение производится в Журнале расчетно-платежных документов.
На основании документа Платежное поручение можно ввести документы:
На основании документа Платежное поручение с признаком Авансовый платеж можно ввести документ Счет-фактура полученный.
Примечание. Документ Исправительный чек ККМ с видом операции Исправление чека ККМ позволяет сторнировать некорректный чек ККМ документа-основания и напечатать чек-сторно. Далее необходимо вернуться к документу-основанию, внести в него необходимые исправления, а затем провести и напечатать корректный чек.